E-Rechnungen in Spanien: B2B-Pflicht und VeriFactu erklärt

Spain FACe / Veri*factu E-Invoicing Mandate & Eaglessoft Solution

Überblick: Spaniens Rahmenwerk für elektronische Rechnungsstellung

Spanien verlangt seit langem die elektronische Rechnungsstellung im öffentlichen Sektor (B2G) über die Plattform FACe unter Verwendung des FacturaE-XML-Formats gemäß Gesetz 25/2013. Nun werden neue Vorschriften im Rahmen von Veri*factu (gemäß Königlichem Erlass 1007/2023) eingeführt, um die Einhaltung auch auf die Rechnungssoftware selbst auszuweiten – mit verpflichtenden Standards für Datenintegrität, Nachverfolgbarkeit und Betrugsprävention für alle Unternehmen.

Wie können wir Ihnen helfen?

Individuelles Angebot anfordern

    Steuerbehörde

    State Tax Administration Agency (AEAT).

    Archivierung

    B2G: Für den Aussteller für einen gesetzlichen Zeitraum von 5 Jahren verpflichtend.

    Format

    B2B: Die zulässigen Formate für den Rechnungsverkehr zwischen Unternehmen sind: XML CII, UBL, EDIFACT und Facturae (noch zu bestätigen).

    Tax System in Spain

    "Spanien verfügt über ein umfangreiches elektronisches Steuersystem, das für seine ordnungsgemäße Funktion aus verschiedenen Subsystemen besteht. Dazu gehören:"

     

    "SII – Suministro Inmediato de Información / Sofortige Übermittlung von Informationen" "SILICIE – Suministro Inmediato de Libros Contables de Impuestos Especiales / Sofortige Übermittlung von Buchführungsbüchern für Verbrauchsteuern" "Ticket BAI und LROE – System zur Erklärung von Rechnungen und Büchern registrierter wirtschaftlicher Vorgänge im Baskenland."

    Verpflichtung

    "B2G: Die elektronische Rechnungsstellung ist im Geschäftsverkehr mit öffentlichen Verwaltungen sowie zwischen Subunternehmern und Auftragnehmern im öffentlichen Sektor verpflichtend."

     

    "B2B: Im Anschluss an die offizielle Veröffentlichung der technischen Verordnung für das B2B-Rechnungssystem bereitet Spanien die Einführung der elektronischen Rechnungsstellung zwischen Unternehmen und Selbstständigen für die Jahre 2025 und 2026 vor."

    Electronic Signature

    "B2G: Verpflichtend; bei Rechnungen an die öffentliche Verwaltung muss eine elektronische XAdES-Signatur angewendet werden."

     

    "B2B: Verpflichtend; eine fortgeschrittene elektronische Signatur gemäß der eIDAS-Verordnung über elektronische Identifizierung und Vertrauensdienste muss angewendet werden (TBC)."

    Erforderliche Verwaltungsvorgänge

    B2G: Für die obligatorische Signatur von Rechnungen ist ein digitales Zertifikat erforderlich. Alternativ kann der Dienst „delegierte elektronische Signatur“ eines qualifizierten Technologieanbieters genutzt werden.

    B2B: Für die obligatorische Signatur von Rechnungen zwischen Unternehmen ist ein digitales Zertifikat erforderlich (noch zu bestätigen – TBC).

    Spanien-Zeitleiste

    Wichtige Termine für die Umsetzung

    2025
    July
    Beginn der Pilotphase für das Verzeichnis, in deren Rahmen die Infrastruktur für die elektronische Rechnungsstellung und elektronische Meldung im B2B-Bereich über staatlich zugelassene Plattformen (PDPs) aufgebaut wird.
    2026
    January
    Unternehmen als Steuerpflichtige werden im Rahmen von Veri*factu verpflichtet sein, zertifizierte Abrechnungssoftware zu verwenden.
    2026
    July
    Alle anderen Steuerpflichtigen müssen die Veri*factu-Vorgaben einhalten (Verwendung konformer Rechnungsstellungssoftware, Rückverfolgbarkeit der Daten usw.).
    EAGLESSOFT

    Wer wird betroffen sein?

    Unternehmen und Freiberufler, die in Spanien Rechnungen ausstellen oder empfangen und derzeit nicht dem System zur sofortigen Übermittlung von Informationen (SII) unterliegen.
    Softwareanbieter und -hersteller, die Abrechnungssysteme entwickeln oder warten; ihre Produkte müssen die Anforderungen bis zur Frist im Juli 2025 erfüllen.
    Im Rahmen des stufenweisen Zeitplans sind zunächst Kapitalgesellschaften an der Reihe, gefolgt von kleineren Unternehmen und Einzelunternehmern.
    SPAIN

    Infrastruktur & Kanäle

    Spanien nutzt FACe (Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas) als zentrale B2G-Plattform. Lieferanten müssen Rechnungen an öffentliche Verwaltungen im FacturaE-XML-Format und digital signiert ausstellen.

    Im Rahmen von Veri*factu muss Rechnungsstellungssoftware bestimmte Anforderungen der Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) erfüllen, darunter Datenunveränderlichkeit, Funktionen zur Betrugsprävention, Rückverfolgbarkeit und zertifizierte digitale Signaturen.

    Neue Webdienste (Vorproduktionsumgebung) ermöglichen ab Dezember 2024 die Einreichung und Abfrage von Rechnungen, sowohl für Verifactu-konforme als auch für nicht Verifactu-konforme Rechnungen.


    EAGLESSOFT

    Warum frühzeitige Vorbereitung wichtig ist

    Um nicht ins Hintertreffen zu geraten – die Nichteinhaltung der Vorgaben kann zu Fehlern, Ablehnungen und schließlich zu Sanktionen führen, sobald die Regelung in vollem Umfang greift.
    Wenn Sie sicherstellen, dass Ihre Rechnungsstellungssoftware noch vor Ablauf der Fristen nach Veri*factu zertifiziert ist, vermeiden Sie Störungen in letzter Minute.
    Die Aufrechterhaltung einer durchgängigen Datenrückverfolgbarkeit, von Betrugsschutzmaßnahmen und ordnungsgemäßen digitalen Signaturen trägt dazu bei, das Vertrauen der Kunden zu sichern und die Einhaltung der AEAT-Vorgaben zu gewährleisten.
    EAGLESSOFT

    Eaglessoft: Ihr vertrauenswürdiger Partner in Spanien

    Bei Eaglessoft unterstützen wir Unternehmen in Spanien dabei, das FACe-/Veri*factu-Regime sicher zu navigieren:

    ✔️ Stellen Sie sicher, dass Ihre Rechnungsstellungssoftware die Veri*factu-Anforderungen erfüllt – sichere, nachvollziehbare und digital signierte Rechnungen.

    ✔️ Unterstützung bei der Rechnungsstellung über FACe für öffentliche Verwaltungen unter Verwendung des FacturaE-Formats.

    ✔️ Automatisierte Rechnungsprüfung & Fehlerrückmeldung gemäß den technischen Vorgaben der AEAT.

    ✔️ Begleitung entlang des stufenweisen Fahrplans, damit Sie die Anforderungen bis Januar 2026 bzw. Juli 2026 erfüllen.
    HgF

    Fragen zur belgischen Regelung

    Was ist Veri*factu und wie unterscheidet es sich von FACe?

    Veri*factu ist das neue spanische System für die elektronische Rechnungsstellung bei B2B-Transaktionen, das darauf ausgelegt ist, Rechnungsdaten nahezu in Echtzeit an die spanische Steuerbehörde (AEAT) zu übermitteln. FACe hingegen dient der Einreichung elektronischer Rechnungen bei öffentlichen Verwaltungen (B2G).

    Wann wird die elektronische B2B-Rechnungsstellung in Spanien obligatorisch?

    Die verpflichtende Einführung der elektronischen Rechnung im B2B-Bereich beginnt ab 2025 schrittweise, abhängig von Unternehmensgröße und Umsatz. Zunächst sind Großunternehmen zur Umsetzung verpflichtet, gefolgt von kleinen und mittleren Unternehmen.

    Was ist ein 5-Ecken-Modell?

    Spanien unterstützt Facturae (für FACe) sowie UBL- und CII-konforme Formate (für Veri*factu). Rechnungen müssen hinsichtlich Struktur und Datenkonsistenz der europäischen Norm EN 16931 entsprechen.

    Wie werden E-Rechnungen in Spanien übermittelt?

    Rechnungen können über das FACe-Portal, das Veri*factu-System oder Peppol-Netzwerkverbindungen ausgetauscht und gemeldet werden. Eaglessoft unterstützt die sichere Übermittlung per E-Mail oder Peppol, je nach Ihren geschäftlichen Anforderungen.

    Muss ich elektronische Rechnungen auch dann noch aufbewahren, wenn ich sie an die Steuerbehörde übermittelt habe?

    Ja. Alle elektronischen Rechnungen müssen mindestens vier Jahre lang in einem Format archiviert werden, das die Echtheit, Integrität und Verfügbarkeit für Prüfzwecke gewährleistet.

    Wie kann Eaglessoft meinem Unternehmen dabei helfen, die Compliance-Vorgaben einzuhalten?

    Eaglessoft vereinfacht Ihren Prozess für die elektronische Rechnungsstellung durch:
    – Automatische Umwandlung von ERP-Daten in konforme Rechnungsformate
    – Sichere Übermittlung via Peppol oder E-Mail
    – Echtzeit-Überwachung des Rechnungsstatus
    – Funktionen für konforme elektronische Archivierung und Reporting

    EAGLESSOFT

    Bereit, loszulegen?

    Die Umstellung auf die neuen spanischen Standards für die elektronische Rechnungsstellung muss nicht kompliziert sein. Mit Eaglessoft vereinfachen Sie die Einhaltung gesetzlicher Vorgaben, automatisieren den Rechnungsversand und halten regulatorische Fristen zuverlässig ein – und das alles mit einer einzigen, sicheren und skalierbaren Lösung. Ganz gleich, ob Sie sich auf die Einführung von Veri*factu vorbereiten oder bereits Rechnungen über FACe austauschen: Unsere Experten begleiten Sie bei jedem Schritt.
    📩 Kontaktieren Sie uns noch heute und erfahren Sie, wie Eaglessoft Ihrem Unternehmen dabei helfen kann, die Compliance zu wahren, vernetzt zu bleiben und zukunftsfähig zu sein.

    Starten Sie noch heute.

    Angesichts der nahenden Frist für die elektronische Rechnungsstellung in Spanien kann der richtige Technologiepartner einen reibungslosen Übergang gewährleisten. Eaglessoft steht Ihnen mit fachkundiger Beratung und einer leistungsstarken Infrastruktur zur Seite.
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